人寿保险在家庭的遗产规划中有什么重要作用?

本帖由 Max Ma2017-04-27 发布。版面名称:投资理财

  1. Max Ma

    Max Ma 新手上路 ID:166500

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  2. 我们知道,除了保障和延税增值财富的功能, 人寿保险还有第三个重要功能,那就是财富转移或者称作财富的免税传承功能。正是因为这个功能,才使得人寿保险在家庭的遗产规划中具有不可替代的重要作用,这些重要作用主要体现在如下三个方面:

    其一,您可通过人寿保险将部分财富以保费投入的方式放大很多倍,最终作为遗产,以赔偿额的形式完全免税传承给孩子。我们进行遗产规划的手段有很多种,但只有主要住房、TFSA和人寿保险的赔偿额将来在传承给孩子是完全免税的,所以,(终身)人寿保险是加拿大的两个最大的税务优惠政策之一,是每一个家庭进行遗产规划、实现财富传承的最重要、最有效的手段。例如:假定您通过人寿保险可以把您的一部分资产共$20万(以年缴保费的形式分年投入)放大成6倍(即120万赔偿额)给您的孩子(具体可放大的倍数与您的年龄、性别、购买时的身体状况和所购买的保险种类等因素有关),那么,在您身故时你留给孩子的这$120万是完全免税的,你不需要为这100万的增值缴交一分钱税款;但如果您用其它的投资方式来传承财富,假定同样是20万的投入,将来身故时留给孩子的投资型资产也被放大成$120万,那么,其增值的$100万中至少有一半即$50万要被按边际税率来征税,而且还会产生遗产认证费(Probate Fee)等费用,其财富传承的效率将大打折扣。另外,无论你购买的终身人寿保险是U.L基本型还是分红式/盈利报酬式W.L保险,它的财富传承效率(回报率)都是很确定的或相当稳定的,但如果您用其它的投资方式来传承财富,若想获得同样或更高的财富传承效率, 则需投入到风险较大的项目里去,会存在更大的不确定性和风险。若投入到过于保守的项目里,则其财富传承的效率可能又远不如人寿保险!

    其二,您可用人寿保险来有效地保护您的资产不受损失,将来作为遗产可以完整地传承给您的孩子。举个例子,假定某一对夫妻在其有生之年逐步投资了很多房产,而且一直没有变卖,在他们最后一个身故时其所有投资型房产经政府评估后的总增值为$400万,那么,其增值的50%即$200万需要计税,需要一次性补缴100多万的巨额税款!这就是投资人生前因过分偏重房产投资、投资的房产太多、又没有做好妥善规划、在夫妻两人最后一个身故时由巨大的房产增值所引爆的一个税务“炸弹”!他们的孩子需要缴交一笔高达$100多万的巨额增值税款后才能把所有房产完整地继承。但孩子一方面有很多巨额价值的房产等待继承,另一方面又可能一下子筹不到$100多万的巨额现金来交税,在这样的情况下,房产就有可能被贬值拍卖, 从而可能使投资人生前辛苦积累起来的资产遭受很大的损失! 但如果这对夫妻早就购买了一份终身人寿保险,情况就大不一样了。假定他们购买了一份JLTD人寿保险,在最后一个身故时的赔偿额是200万,那么,他们的孩子就可立即拿到这笔免税赔偿金,并将其中的一部分用于房产增值税的缴交,从而可以使投资型房产得以完整地保护和继承!赔偿额的剩余部分则成为了一种免税遗产,留给孩子作为一份珍贵的“礼物”和纪念。

    其三,人寿保险还可用作家庭遗产规划中的平衡手段,以便于您将来可以合理公平地分配遗产。举个例子来说,假定一对夫妻拥有唯一的一套自住房,他们的退休收入来源已经足够,不需要变卖自住房或采用以自住房抵押贷款的方式来帮补退休收入,他们准备在两人都“百年”之后将自住房传承给孩子,但他们有两个孩子,怎么“传”呢?当然,他们可以通过订立遗嘱来平均划分两个孩子在房产方面的继承比例,但操作起来可能并不方便。例如,在继承了房产以后,一个孩子想马上变卖,将房产净值尽快分掉,但另一个孩子却并不想这么做,这样就很容易产生矛盾,甚至还可能让两个亲生孩子因此结怨,这就违背了做父母的良好心愿。在这种情况下,人寿保险在遗产规划中的作用又可充分发挥了:这对夫妻可以尽早购买一份人寿保险,假定他们估计在其都“百年”之后的房产净值为200万左右,他们就可以购买一份保额为200万的终身人寿保险,通过受益人的指定将人寿保险的赔偿额传承给一个孩子,同时,再通过遗嘱的形式将房产的继承权指定给另一个孩子,这样,就可以轻松地实现遗产分配的公平合理,让两个孩子都感恩不尽,而且还巧妙地避免了孩子之间的矛盾和纠纷。

    最后,顺便一提的是,适合于进行遗产规划和财富传承的人寿保险应该是万通是式U.L和分红式W.L保险。若只付基本保费,则U.L的保额终身不变,财富传承的效率是固定的;而W.L的财富传承效率则与被保人的寿命有关:寿命越长,将来通过这份保单留给孩子的遗产就越多,财富传承的效率就越高。所以,家有长寿史的被保人应该购买W.L保险更有利。另外,相对于购买两份单一保险来说,夫妻购买JLTD联合保险可以降低保险成本,大大提高财富传承的效率,所以,JLTD联合保险在家庭的遗产规划中起着更加重要的作用,详情请来电咨询,或约见面详谈。

    (本文不构成具体建议。如果你需要进一步了解到底应购买何种保险理财产品,请咨询合格的专业人员,也欢迎与作者联系面谈:资深专业理财顾问、环球百万圆桌会员、宏泰集团高级保险理财经理、明盛金融总经理马新明 MAX MA电话:647-832-6780. Email: maxmafin678@gmail.com;更多文章请浏览:Blog.51.ca/u-314419)
     
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