报税须知二：如何有效利用RRSP减税？

[博信会计理财]

买RRSP涉及几个问题：一是买多少？二是当年用多少减税？三是买什么？四是如何买？这几个问题相互关联，但又侧重点不同。与报税直接相关的是一和二，买多少与用多少RRSP；三和四则是财务规划更相关。今天我们着重说明买多少和用多少要考虑的因素。

一. 影响买多少RRSP的因素：

1. RRSP Room 限额；
2. 家庭可支配收入；
3. 适合的买入的时机。但买RRSP忌一次性大量买入，除非自己对市场走势有足够的把握；否则，分散投资、按月买入，可降低风险。

二. 当年用多少RRSP减税要考虑的因素：

1. 自己和家人（配偶）的全部纳税收入。加拿大实行累进税率，可纳税收入越高，边际纳税税率越高；具体请参照下面的表。
2. 将当前纳税税率和日后提取RRSP时的可能税率做比较。如果现在的边际税率是40%，而日后使用RRSP时，平均税率在20%左右，就适合现在买RRSP。
3. 如果现在工资虽低，但要首次买房，你和你的配偶每个人最多可以用$25,000 RRSP用于首付，可以在15年还回去。

注意：当年买多少RRSP，当年报税时必须全额申报，如果不是全额用于当年减税，必须说明。

2018 Taxable Income ------ 2018 Marginal Tax Rates
< $42,960 ------------------------- 20.05%
$42,960 — $46,605 ------------ 24.15%
$46,605 — $75,657 ------------ 29.65%
$75,657 — $85,923 ------------ 31.48%
$85,923 — $89,131 ------------ 33.89%
$89,131 — $93,208 ------------ 37.91%
$$93,208 —$144,489 ---------- 43.41%
$144,489 —$150,000 ---------- 46.41%
$150,000 —$205,842 ---------- 47.97%
$205,842 —$220,000 ---------- 51.97%
$220,000 -------------------------- 53.53%

买多少RRSP，除了考虑上面的几个因素外，具体取决于每个家庭的财务状况和财务目标。如果你需要具体的建议，请与会计师或理财师联系。

有需要报税、购买RRSP服务的朋友，请联系：
余林峻 注册会计师，CPA, CGA @6132196370;
曲文龙 注册理财师，PFP，CFP @6137128589