问个RRSP问题哈
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RRSP那点钱花不了几年！
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搜了个这个来
by pingle (象苹果一样绿) at 2003.3.19 13:39 (#1095278@0)
首先，加拿大是个没有遗产税的国家。
人死掉的那一年，他所有的财产假定按照Fair Market Value处置掉，和原来的cost产生的差额是capital gain/loss，其中50%是Taxable Capital Gain，要交税。
对于接受遗产的人来说，等于是以Fair Market Value买入那些资产， 不用立刻交税，只有将来那些资产衍生的收入（利息、分红等）以及再处置资产产生的capital gain要交税。
比如说，25年前买的房子，当时是30万，现在去世时的fair market value 35 万，Taxable capital gain=1/2*(35-30)=2.5万。而对于个人自住住房Principle residence，处置时产生的capital gain是免税的。这样，你把你的自住住房留给你的继承人，是不用交税的。
继承房子的人则相当于以35万买入了这栋房子，将来房子升值到了100万，卖掉这栋房子获得的capital gain由新房主纳税。如果这栋房子一直作为继承者的Principle residence，还可以享受免除这部分capital gain税的优惠待遇。
至于现金（存款）赠与，你有5万块钱，留给家人，5万块就是5万块，Fair Market Value= Cost，不像别的资产那样会产生capital gain，所以，不用交税。接受这5万块的人也不用交税，但是，将来这5万块生出来的利息，记入受益人的当年收入，由受益人交税。
有一点说明的是，在加拿大，一个人去世那年，仍然要file tax return。不管财产给谁，如果涉及到税，税都是在死者的名义下缴纳。死者其他未尽税务事宜，也要由他的授权代理人为他处理。
有的朋友要说，不对，这能叫没有遗产税吗？这不还是要交税的吗？是的，没错，人死不是万事空，还有税表要填，但是，概念不应该混淆。遗产税的概念是一个flat rate应用到遗产的价值上去，你留下一百万，交50%税，只剩50万。那种遗产税的征收，目的是为了通过财富再分配谋求一定意义上的社会公正，但是会造成双重征税——遗产通常都是已经交过税的财产。加拿大对待遗产的税务规定，是把遗产的处置纳入到了Capital Gain/Loss的特殊类别里去，从而基本上避免了双重征税。而且，有一点很重要，加拿大的Capital Gain不是100% taxable，虽然比例经常在变，但是从来都不是100%，目前是50%，这是一个相当大的优惠。
另外，上面讲的都是基本的处理原则，实际上税法里对遗产转到配偶名下有其他更简单的特殊规定，我在这边就不详述了。
至于没有立遗嘱，财产怎么分配，那就是另一个法律范畴的事情了。不管怎样，记住相关的税是在死者名义下缴纳，继承人得到的是税后财产。顺便提一下，如果真的很担心这些问题，最好还是认认真真立个遗嘱吧。
真要是有什么不测，该花钱请会计师和律师帮忙的地方，还是不要省这个钱吧。
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话说这位其实还木退休咧RRSP那点钱花不了几年！
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养老最好的保障就是房子，这里房租永远跑赢通胀说下我的养老计划吧。
运气不好的话，估计60岁前就会被公司扫地出门。
首先down size房子，希望能拿到20万现金，同时地税，水电气节省不少，只保留一辆小车，保险汽油节省不少；用5年，每月3000多，老两口省着点花够了。
然后花RRSP，坚持几年，到67岁，拿政府CPP和老年金，加上取点RRSP。
活太长就反morgage房子。
然后赤条条去见上帝。
