求知：使用RSP买房的要求和限制

[渥太华一华人]

最近想买房。
知道第一次买房者可以用RSP.
在网上查到一段有关使用RSP的要求和限制如下：
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“您和您的配偶每人可以最多取出$20，000 RRSP金额用于购房计划。提取RRSP的时间最晚不得超过完成购房手续后的30天。如果您属于公司的团体RRSP计划，您取出RRSP时可能会有罚金。您需要向您的雇主了解详细情况。

值得注意的是，您用于购房计划的RRSP必须在您买入RRSP的90天以后取出方可有效。如果低于90天即取出便会算作您的收入，从而会纳税了。”
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不知上述说法正确否？

 

[十二少]

其它都对，夫妻每人可以取最多$25,000, 取出的金额需要在今后15年内存回去，才不用交税。

 

[gumpgump]

那段话说错的是：配偶每人可以最多取出的上限是$25，000，而不是$20,000.

说的不准确的是“提取RRSP的时间最晚不得超过完成购房手续后的30天”和“您用于购房计划的RRSP必须在您买入RRSP的90天以后取出方可有效”。不准确的地方是，不是“不得”，也没有“方可”，而是可以动用，但是你得“补税”。

实际上你可以在购房手续完全结束的30天之后提取RRSP，也可以在刚刚买入RRSP90天之内就取出用于买房，只不过这时候那部分从RRSP支出的钱就不算做RRSP的contribution，要缴纳税款，无法赚到RRSP免税的benefit而已。如果你不动用RRSP就无法凑够首付，那你便别无选择，即使在以上两种情况导致你失去RRSP避税的benefit的坏处下，你也必须得取RRSP了，但你至少可以把RRSP的钱用来补贴房屋首付，遗憾的是HBP并不把这两种规定之下的情况还让你能避税，你来年要把那部分违规支取的RRSP开销缴纳个人所得税。

另外，你可以保持超出个人contribution room总额之上多购买2，000加元的RRSP，而不必付罚金。

 

[渥太华一华人]

那段话说错的是：配偶每人可以最多取出的上限是$25，000，而不是$20,000.

说的不准确的是“提取RRSP的时间最晚不得超过完成购房手续后的30天”和“您用于购房计划的RRSP必须在您买入RRSP的90天以后取出方可有效”。不准确的地方是，不是“不得”，也没有“方可”，而是可以动用，但是你得“补税”。

实际上你可以在购房手续完全结束的30天之后提取RRSP，也可以在刚刚买入RRSP90天之内就取出用于买房，只不过这时候那部分从RRSP支出的钱就不算做RRSP的contribution，要缴纳税款，无法赚到RRSP免税的benefit而已。如果你不动用RRSP就无法凑够首付，那你便别无选择，即使在以上两种情况导致你失去RRSP避税的benefit的坏处下，你也必须得取RRSP了，但你至少可以把RRSP的钱用来补贴房屋首付，遗憾的是HBP并不把这两种规定之下的情况还让你能避税，你来年要把那部分违规支取的RRSP开销缴纳个人所得税。

另外，你可以保持超出个人contribution room总额之上多购买2，000加元的RRSP，而不必付罚金。

谢谢指点！
请问，这多买的$2000的RRSP,可以算到那25,000加元的额度中吗？

 

[gumpgump]

谢谢指点！
请问，这多买的$2000的RRSP,可以算到那25,000加元的额度中吗？

这$2,000因为是超过contribution limit的，所以在来年claim的时候，并不能被当做正常的contribution来避税。也就是说，这不能在90天之后当做有效的$25,000 HBP额度内。

这$2,000的超额购买，在RRSP的一些其他使用方法上，可以得到好处，因为它有一年的提前量。

 

[ccc]

...。

另外，你可以保持超出个人contribution room总额之上多购买2，000加元的RRSP，而不必付罚金。

楼主本来就不太清楚，你省略这个最好了。

（回去一看，楼主比我资格老。）

 

[b4w]

谢谢指点！
请问，这多买的$2000的RRSP,可以算到那25,000加元的额度中吗？

简单说，可以算到。比如你刚工作没几年RRSP额度只有23,000，满额刚存的钱利息微乎其微，你可以超买2,000，在RRSP帐户捂90天以上，就可以拿出来25,000做HBP了。
RRSP操作，存和取是分离的操作，没有关系的。

 

[b4w]

再举个例子比如你刚工作没几年RRSP额度只有23,000，你存满额投资得当，比如收益就超过2,000，你现在RRSP账户里 balance 超过25,000，你也可以取出25,000做HBP，银行不会问你你只存23,000怎么能取25,000，账上有这么多钱银行就得让你提，存和取是分开的操作，没有关系。

 

[gumpgump]

从RRSP可以取出来25，000，但是如果是超限买的，那么其中的$2,000超限的额度，是不再算作RRSP的。那$2,000有两种处理办法： 1. 如果是还未申报的， 那么taxpayer不得将其申报为RRSP去避税，虽然从账面上你能从银行取出来25000，但是那是自欺欺人的文字游戏，你能够用于避税的RRSP额度就只有23000. 2. 如果已经报做RRSP避过税的，必须主动将那超限的2000块当做正常纳税收入，将税款补齐。

银行和CRA是两个单位，他们不主动核查一个taxpayer的RRSP contribution room和实际当做RRSP提取的HBP。税法是规定了那2000的RRSP超限额度不可以用作RRSP的。虽然taxpayer可以提取出来23，000 RRSP contribution之外的2000，共计提取25000，那也只是因为银行本身就不管你有多少contribution room，由银行用户自己说，自己买，自己提取，而银行根本没有责任和义务不到CRA核查。这种法律的责任和义务，是纳税人自己的。纳税凭自觉，就是加拿大和有些国家税务操作的区别，税务申报是纳税人自己的职责，不是金融机构的职责。

就好像有人租房的租金是500，他说是1000，然后套取更多的trillium benefit。并不是所有这样做的人（或者说很多这样做的人）都被发现了。可是那些纳税人即使做到了，并不是说那在税法里面是允许的；同理，在银行声称可以提取25000用作HBP，银行也不管，因为银行根本就不知道也无需知道你有多少RRSP contribution room，银行从来就不是看着你的tax assessment notification来限制你存多少RRSP，都凭taxpayer储户一张嘴，你说自己可以存100000 RRSP，银行也给你存，银行还给你提，你自己用这100000去抵税免税，银行的态度是：taxpayer 违法、偷税是银行用户taxpayer自己的事，银行没有监督和执法权限——所以银行既管不着也无责任；CRA可能也真的给你退了税，但是你超额的免税额是违法避税的。和其他违法避税的情况一样，在多长时间内没有被查出来，凭的是个人的运气。2000的超限额度，不多，也不是偷税的目标大案，但是他和税法是相违背的。

加拿大的税法，是靠taxpayer自觉申报应缴纳税额的，有些操作能够造成结果超额的违法的避税，而且暂时未被发现。并不是说那样做合法或正确，而是taxpayer可能不了解报税规定或者故意超额退税。这种做法不一定立即被发现，但没被发现确实不应用作证明这种做法正确。很多taxpayer干过很多年的事情，自己从未察觉正误，或者也可能是揣着明白装糊涂。拿起税法税制的书，看一下就会明白——哦，原来自己那样做不行！只是还没被发现、被追查而已，可自己很久以来却认为这样行得通、合理合法。

 

[b4w]

唉不懂还上升到道德水平，着急上火伤身体啊。

 

[渥太华一华人]

从RRSP可以取出来25，000，但是如果是超限买的，那么其中的$2,000超限的额度，是不再算作RRSP的。那$2,000有两种处理办法： 1. 如果是还未申报的， 那么taxpayer不得将其申报为RRSP去避税，虽然从账面上你能从银行取出来25000，但是那是自欺欺人的文字游戏，你能够用于避税的RRSP额度就只有23000. 2. 如果已经报做RRSP避过税的，必须主动将那超限的2000块当做正常纳税收入，将税款补齐。

银行和CRA是两个单位，他们不主动核查一个taxpayer的RRSP contribution room和实际当做RRSP提取的HBP。税法是规定了那2000的RRSP超限额度不可以用作RRSP的。虽然taxpayer可以提取出来23，000 RRSP contribution之外的2000，共计提取25000，那也只是因为银行本身就不管你有多少contribution room，由银行用户自己说，自己买，自己提取，而银行根本没有责任和义务不到CRA核查。这种法律的责任和义务，是纳税人自己的。纳税凭自觉，就是加拿大和有些国家税务操作的区别，税务申报是纳税人自己的职责，不是金融机构的职责。

就好像有人租房的租金是500，他说是1000，然后套取更多的trillium benefit。并不是所有这样做的人（或者说很多这样做的人）都被发现了。可是那些纳税人即使做到了，并不是说那在税法里面是允许的；同理，在银行声称可以提取25000用作HBP，银行也不管，因为银行根本就不知道也无需知道你有多少RRSP contribution room，银行从来就不是看着你的tax assessment notification来限制你存多少RRSP，都凭taxpayer储户一张嘴，你说自己可以存100000 RRSP，银行也给你存，银行还给你提，你自己用这100000去抵税免税，银行的态度是：taxpayer 违法、偷税是银行用户taxpayer自己的事，银行没有监督和执法权限——所以银行既管不着也无责任；CRA可能也真的给你退了税，但是你超额的免税额是违法避税的。和其他违法避税的情况一样，在多长时间内没有被查出来，凭的是个人的运气。2000的超限额度，不多，也不是偷税的目标大案，但是他和税法是相违背的。

加拿大的税法，是靠taxpayer自觉申报应缴纳税额的，有些操作能够造成结果超额的违法的避税，而且暂时未被发现。并不是说那样做合法或正确，而是taxpayer可能不了解报税规定或者故意超额退税。这种做法不一定立即被发现，但没被发现确实不应用作证明这种做法正确。很多taxpayer干过很多年的事情，自己从未察觉正误，或者也可能是揣着明白装糊涂。拿起税法税制的书，看一下就会明白——哦，原来自己那样做不行！只是还没被发现、被追查而已，可自己很久以来却认为这样行得通、合理合法。

谢谢，讲得很清楚了！
还是应该守法。至少晚上睡着踏实

 

[b4w]

谢谢，讲得很清楚了！
还是应该守法。至少晚上睡着踏实

什么叫偷税漏税，税法自有定义，不能把自己不懂的，一律蔑成偷税漏税。RRSP有一套规则，符合它的规则，处理自己的钱，合理合法。
当然我说的例子可能和你自身情况无关，你们俩愿意生活在自定义的道德高尚世界，也没有人拦得了你们。

 

[gumpgump]

有人把RRSP投资收益当做超买2000的解释，实在可笑。超买的意思是，投资前的本金RRSP部分就可以超出RRSP contribution room去超额购买2000。这和RRSP用于投资是两回事。有些人连这2000块超限购买额度是什么都搞不清楚，居然和RRSP投资混为一谈。如果不告诉他超限购买这回事，他一辈子都不知道有这回事；现在告诉他了，就在这里不懂装懂告诉别人说超限购买的意思是你用钱生钱，用RRSP投资的收益云云。有些人还以为那2000块说的是类似TFSA或者RRSP投资的收益呢。也不知道懂不懂别人说的是什么，他都没听说过的事，他就跟着七嘴八舌瞎掺和。有人RRSP的操作搞成一本糊涂账，把超买的和收益的部分都笼统当成自己可以避讳的额度，瞎申报、浑水摸鱼赚了几百块的小便宜，也没被CRA发现并追着要，就开始摇头晃脑瞎支招了。

多学习学习没坏处的。

 

[b4w]

开始造谣了是吧？我那是分开的两贴，我特意说明“再举个例子”，超买和利息当然是两回事，你是中文阅读有问题，还是成心混淆视听，为自己无知遮丑？

 

[渥太华一华人]

谢谢，讲得很清楚了！
还是应该守法。至少晚上睡着踏实

听说，如果现在已经存的RRSP还不足$25，000的话，可以再用下一年度的RRSP额度。是吗？