Connelly & Koshy Professional Corporation - 审计，报税（企业或个体户）

[JC@CK]

背景
Connelly & Koshy 是一家位于加拿大安大略省渥太华的特许专业会计师事务所和商业顾问公司。该公司成立于 1968 年，致力于提供一流的专业服务，并给予客户高度的个人关注。我们能够提供与地区性和全国性会计事务所相媲美的咨询服务，同时收费通常更为合理。

Connelly & Koshy 在魁北克省 Shawville 还设有一个分办公室。凭借我们才华横溢、文化多元的团队，我们能够提供英语及普通话的服务。

我们的合伙人和专业团队拥有独特的背景和多元化的技能，致力于采用团队协作的方式为客户提供服务，并建立稳固、高效的客户-会计师关系。我们强调响应速度和时效性，以成功满足客户不断变化的需求。我们通过指定合伙人与每位客户密切合作，以协调我们的服务并监督客户-会计师关系的各个方面。通过电话、电子邮件及面对面沟通，我们与客户保持紧密的合作关系，从而帮助我们预测客户需求，并鼓励客户在决策过程中积极寻求我们的意见。

我们的目标是以具竞争力的价格为您提供高质量的服务，助力您的公司提升盈利能力，降低税负，并最大化您的净资产。

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您的需求和我能够提供的服务

Compilation (非审计或者审查），俗称企业税

1）您想要找一家会计师事务所为企业或者个体户进行税务规划以及申报。
想找个专业，能够被信任，又能提供具有竞争力的价格的会计？
需要申报：HST，T2，T4，T4A, T3，T5，T5013, T5018, Charity return, Property HST rebate，以及其它非T2的申报？

2）当您和银行申请公司或者个人贷款，银行要求您出示由注册会计师所汇编的公司年报？

是的。 您可以电话或者邮件咨询我 （613-224-0212 ext. 218）jchen@ck-ca.com。
我需要具体了解您的情况并提供报价。

Audit and Review (审计或审查）

1) 银行要求您出示公司的 Audited or reviewed financial statements 或者 Financial forecast or projection?
2) 您申请了市政府，省政府或者联邦政府的grant。然后grant合同里面要求您提供公司的 Audited or reviewed financial statements?
3) 您想参与政府的合同竞标。 政府要求您出示reviewed financial statements？
4) 您想申请魁北克省的彩票执照。政府要求您出示reviewed financial statements？
5) 您加盟了餐饮，超市或者医药连锁店。母公司要求您每年上报reviewed financial statements？

是的，我可以提供以上服务，但是我需要和您聊聊您的情况才能提供报价。

Personal tax (个税服务)

1）您的收入来源比较复杂
例如有自雇收入，或者卖了房子， 或者自用房改出租。
- 因为加拿大报税的复杂程度，强烈建议您找会计师报税。

是的。Connelly & Koshy 的团队可以提供以上服务，但是我需要和您聊聊您的情况才能提供报价。我个人是专注审计以及企业方面的。

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区别 bookkeeper, tax preparer, accountant, auditor

- Bookkeeper 簿记员负责记录、整理和管理公司或个人的日常财务数据和交易。
- Tax preparer 报税员为个人和企业申报税务，确保每份申报符合省级和联邦法规，并帮助客户获得最大的税务优惠。
- Accountant 会计师对簿记员整理和记录的财务信息进行分析、解读和总结。并提供税务建议。
会计师可以做Bookkeeper和tax preparer的工作。
- Auditor 审计师确认这些记录准确反映了企业的财务状况。
审计师不被注册会计师协会允许同时向一个客户提供Bookkeeper和和重度参与公司营运。这会违反审计流程。

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您可以电话或者邮件咨询我 （613-224-0212 ext. 218）jchen@ck-ca.com。
我需要具体了解您的情况并提供报价。

中文电话: Manager, Jun Chen, CPA, LPA, CFE @ 613-224-0212 ext. 218
邮箱: jchen@ck-ca.com
Website: Connelly and Koshy | Chartered Professional Accountants in Ottawa
Address: 2934 Baseline Rd Suite 401, Nepean, ON K2H 1B2

 

[JC@CK]

团队构成：

职员会计 (Staff Accountant):
我们的职员会计将负责对您提供的文件进行初步整理，并提交给经理进行审阅。

经理 (Manager):
经理会与您沟通，审阅年报和税务事项，确保所有内容符合要求。

专业税务部门 (Tax Department):
如果您的情况较为复杂或有特殊需求，您的文件将会被提交至税务部门进行二次审阅，以提高税务的准确性和完整性。

合伙人 (Partners):
合伙人将对最终的年报或税务文件进行最终确认，并授权签字。

 

[JC@CK]

疑惑解答：

为什么每个会计师事务所的费用会有1到4倍的差距？

软件的使用成本
- 小型的会计公司有可能使用Excel 来整合年报；不使用报税软件申报税务；报税和年报的准确性依赖于您的会计师的经验。
- 中型会计公司订阅专业的软件来整合年报；并使用专业的税务软件来帮助您节税，并提高报税准确性；
- 大型会计公司自己定制软件

更多的文件审阅流程
- 小型的会计公司可能没有复审阶段
- 中型和大型会计公司有文件复审阶段来提高准确性

资源
会计师协会的条例和税务法网站的案例都需要额外付费订阅的。
- 小型的会计公司可能没有订阅那些网站，并依赖于您的会计师是否跟进最新条例
- 中型和大型会计师会付费订阅以保证知识的更新

按时付费
- 小型的会计公司提供全包服务，按制定价格付费
- 中型会计公司提供预估价，但是到最后是会根据工作时长进行调整
- 大型会计公司提供预估价，但是到最后是会根据时长， 再加上其它类似管理费和软件费

Connelly & Koshy 属于中型偏下的会计公司， 我们使用专业的软件，有复审流程，实时跟进会计师和税务条例，提供预估价，并控制成本。

 

[JC@CK]

疑问解答

会计师那么多的职称是什么意思？对我选择会计公司有什么帮助吗？

职称代表该会计师通过学习，考试，并积累一定量的经验。

*职称的有无不反映会计师的水准。

CPA (CA,CGA,CMA整合而成) - Chartered professional accountant 注册会计师；会计师的黄金标准；各个方面有所涉猎但不一定全精
经历多门会计师协会制定的考试，拥有至少30个月以上工作经验，并且保证每三年至少120小时的额外教育来更好的服务客户

LPA - Licensed Public Accountants 注册公共会计师; 审计专精
当获得CPA 以后， 如果想从事审计方面并获得审计年报签字权的话注册会计师会选择持有这个头衔。无额外考试要求。但是这个资格证要求每年更新，并需要满足审计经验和额外职业教育要求。

CPA - In depth-tax program. 注册会计师，专精税务。非特殊头衔。“税务专家”
当获得CPA 以后， 如果想从事税务方面的注册会计师会选择持有这个头衔， 参与CPA 的深度税务训练并通过额外的考试。

CFE - Certified Fraud Examiner. 注册反腐败师；审计Fraud examination
经历多门国际反腐败协会制定的考试，拥有相关的以上工作经验，并且保证每年的额外教育来更好的服务客户。

CFP -Certified Financial planner. 注册理财规划师；理财规划提供理财咨询。可能需要税务专家进行帮助。
经历多门理财规划师协会制定的考试，拥有相关的以上工作经验，并且保证每年的额外教育来更好的服务客户。

TEP -Trust and Estate Practitioner -信托与遗产从业者
这是授予 STEP（遗产与信托从业者协会）正式会员的头衔。要成为 TEP，从业者必须具备专业资格和经验的结合，包括在遗产和继承规划方面有显著的专业参与。

CBV - Certified Business Valuation - 注册商业估计师；您想要对公司进行更专业的估值但是CPA无法满足您的需求，就找CBV.
注册商业评估师（CBVs）是经过认证的金融专业人士，具有在商业估值这一专业领域的广泛知识和经验。

 

[JC@CK]

现在AI这么发达了，是否需要会计公司报税呢？

使用 ChatGPT 进行税务咨询可以为一般指导、解释和研究提供帮助，但它不能作为唯一的税务建议来源。原因如下：

ChatGPT 可以帮助的内容：​

解释一般税务概念（例如公司税 vs. 个人税、扣除额、税收抵免）。
提供税法和法规的摘要。
提供税务规划策略的见解。
协助常见的税务合规要求。
提供权威来源的参考（如加拿大税务局 CRA、CPA Canada）。

为什么仅依赖 ChatGPT 还不够？​

税法经常变更 —— AI 可能无法提供最新的税务更新。
复杂的税务情况 —— 个性化税务规划需要专业人士根据具体财务情况进行分析。
法律责任 —— AI 无法提供具有法律效力的建议，只有 CPA 或税务专业人士才能对建议负责。
税务裁决的解读 —— CRA 的裁定和案例法需要专业判断。
CRA 审计与争议 —— AI 无法代表客户与税务机关交涉。

最佳实践：​

使用 ChatGPT 作为研究工具，补充税务知识。
始终核实信息，参考 CRA 官方指南、税法和专业判断。
咨询 CPA 或税务专业人士，以处理具体或重要的税务事务。

 

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